Lo que todo Contador Público debe conocer sobre la detección y prevención del lavado de activos.

Según estadísticas tomadas de la Unidad de Análisis Financiero en Ecuador, publicado en su portal web,el valor estimado de dinero lavado al año en todo el mundo está entre 2% y 5% del PIB mundial, o sea, entre US$ 800 billones y US$ 2 trillones. Los recursos provenientes del lavado de activos han fomentado la creación de una cultura de dinero fácil que se ha alojado en la sociedad, generando situaciones de inseguridad, amenazas, extorsión y corrupción. Cada año, estos dineros aseguran el crecimiento de grupos criminales, el encarecimiento de bienes y servicios y la intimidación de la población. El público no sabe que detrás del lavado de activos está el crimen organizado transnacional, el narcotráfico, el tráfico de armas, la trata de personas y la corrupción. Este es un crimen que no parece tener víctimas, por eso es importante sensibilizar a todo el público ecuatoriano, a la sociedad civil, al sector privado y al gobierno, para que todos sepan que el lavado de activos permite que los criminales disfruten de su riqueza y emprendan nuevos negocios ilícitos.

La prevención del cometimiento del delito de lavado de activos y financiamiento de delitos, no sólo requiere del cumplimiento por parte del Estado con las Unidades de Análisis o Inteligencia Financiera y Económico, sino de la cooperación responsable tanto del sector público como del privado; de los profesionales que manejan las finanzas de las empresas, sus cuentas por cobrar, las transacciones de Ingresos, las operaciones de créditos comerciales y transacciones de contado por ventas tales como Bienes Inmuebles, vehículos, etc. todos somos responsables de combatir estos delitos.

Es fundamental asumir una responsabilidad moral y ética en la profesión contable y de auditoría. La privilegiada posición de contadores y auditores dentro de las empresas y entidades públicas no solo les permite implementar mecanismos y controles de prevención, sino detectar y tomar acciones concretas frente al lavado de dinero. Sin embargo, ello requiere de estar actualizado y alertado sobre las características y contornos de este fenómeno, y estar consciente de las responsabilidades que el ejercicio profesional demanda al respecto.

Como Contadores Públicos, conocemos los fundamentos sobre la prevención del lavado de activos y el financiamiento del terrorismo ?.

Debido a que tal vez la mayoría desconozca de este tema, les comparto a mis amigos y colegas de la profesión contable el siguiente link, http://capacitacionvirtual.uafe.gob.ec/moodle/ donde podrán realizar el Curso virtual de Prevención en lavado de activos, que dicta la Unidad de Análisis Financiero y Económico del Ecuador (UAFE) , el curso se aplica bajo la modalidad virtual y consta de 6 módulos, cada módulo tiene una corta evaluación sobre control de lectura, que deberá responder correctamente para acceder al siguiente módulo. Al finalizar el sexto módulo, se aplicará a un cuestionario general que será aprobado si se responden correctamente, al menos, el 80% de las preguntas formuladas. La aprobación del mismo es requisito indispensable para acceder al certificado que emite la Unidad de Análisis Financiero y Económico de participación en el curso y que lo podrá descargar desde la misma plataforma. Mucha suerte en este desafío de conocer sobre el lavado de activos y el accionar que debemos tomar como Contadores Públicos.

Un cordial saludo.